瀘市府辦規(guī)〔2023〕7號(hào)

各區(qū)縣人民政府,，各園區(qū)管委會(huì),，市級(jí)各部門（單位）：

《瀘州市市級(jí)政府投資基金管理辦法（試行）》已經(jīng)市九屆人民政府第44次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò),，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 

瀘州市人民政府辦公室

 2023年10月22日      

瀘州市市級(jí)政府投資基金管理辦法（試行）

第一章  總則

第一條 為推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),，優(yōu)化政府投資方式,，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和放大效應(yīng)，規(guī)范和加強(qiáng)政府投資基金管理,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）,、《財(cái)政部關(guān)于財(cái)政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)建〔2015〕1062號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財(cái)政出資效益的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕7號(hào)）等法律法規(guī)和有關(guān)文件精神,，結(jié)合我市實(shí)際,，特制定本辦法。

第二條 瀘州市市級(jí)政府投資基金（以下簡(jiǎn)稱政府投資基金）是指以政府出資發(fā)起設(shè)立或參股設(shè)立,，采取市場(chǎng)化方式運(yùn)作,，引導(dǎo)各類社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金,。

第三條 本辦法所稱政府出資,，是指財(cái)政部門通過(guò)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等安排的資金,。

第四條 財(cái)政部門根據(jù)本級(jí)政府授權(quán)或合同章程規(guī)定代行政府出資人職責(zé)。

第二章 政府投資基金的設(shè)立

第五條 政府投資基金的設(shè)立,，由市級(jí)行業(yè)主管部門（區(qū)縣,、園區(qū)）提出基金組建方案，按程序報(bào)市政府批準(zhǔn),。組建方案應(yīng)包括設(shè)立原則,、基金總規(guī)模、政府出資額度,、投資方向,、風(fēng)險(xiǎn)管控、績(jī)效管理等主要內(nèi)容,。

第六條 政府投資基金的設(shè)立數(shù)量應(yīng)當(dāng)適量控制,，原則上不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立基金。

第七條 政府投資基金一般在以下領(lǐng)域設(shè)立：

（一）支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè),。為加快構(gòu)建有利于創(chuàng)新發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境,，增加創(chuàng)業(yè)投資資本的供給，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資處于種子期,、孵化期,、起步期等創(chuàng)業(yè)早期的企業(yè)。

（二）支持中小微企業(yè)發(fā)展,。圍繞體現(xiàn)政府宏觀政策,、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃意圖，扶持中小微企業(yè)發(fā)展,，改善企業(yè)服務(wù)環(huán)境和融資環(huán)境,，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力,。

（三）支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和發(fā)展,。扶持重大關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)社會(huì)資本增加投入,，著力解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入大,、風(fēng)險(xiǎn)大的問(wèn)題，有效實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和重大發(fā)展,，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置,。

（四）支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域。為改革公共服務(wù)供給機(jī)制,，創(chuàng)新公共設(shè)施投融資模式,，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，加快推進(jìn)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平,。

（五）其他符合政府產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)劃等要求的項(xiàng)目,。

第八條 政府出資發(fā)起設(shè)立的政府投資基金應(yīng)符合以下要求：

（一）有明確的產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向并對(duì)社會(huì)資本具有引導(dǎo)作用,；

（二）政府出資來(lái)源、設(shè)立方式,、投資領(lǐng)域明確,；

（三）有專業(yè)的市場(chǎng)化管理團(tuán)隊(duì)；

（四）有完善的風(fēng)險(xiǎn)管控體系,；

（五）對(duì)社會(huì)資本和管理機(jī)構(gòu)有激勵(lì)約束機(jī)制,；

（六）符合其他法律法規(guī)的要求。

第九條 設(shè)立政府投資基金,，可采用公司制,、有限合伙制和契約制等不同組織形式。

第十條 政府投資基金出資方應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī),，根據(jù)不同的組織形式,，建立管理架構(gòu)，制定投資基金公司章程,、有限合伙協(xié)議,、合同等（以下簡(jiǎn)稱章程）,，明確政府投資基金的設(shè)立原則、基金規(guī)模,、存續(xù)期限,、出資方案、投資領(lǐng)域,、決策機(jī)制,、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范,、投資退出,、管理費(fèi)用和收益分配等。

第三章 政府投資基金的運(yùn)作

第十一條 政府投資基金按照“政府引導(dǎo),、市場(chǎng)運(yùn)作,、規(guī)范決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則運(yùn)行,，政府部門不直接參與政府投資基金的經(jīng)營(yíng)管理和投資決策,。政府投資基金原則上委托市場(chǎng)化基金管理機(jī)構(gòu)管理。

第十二條 政府投資基金主要采取股權(quán)方式直接投資項(xiàng)目（企業(yè)）,，也可以通過(guò)與社會(huì)資本合作發(fā)起設(shè)立產(chǎn)業(yè)子基金,，進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作。

第十三條 政府投資基金在運(yùn)行中,，經(jīng)全體出資人一致同意,，可按程序通過(guò)政府投資基金運(yùn)行中產(chǎn)生的收益增大基金規(guī)模，也可增加全體現(xiàn)有出資人認(rèn)繳出資額或引入新出資人,。

第十四條 政府單獨(dú)出資設(shè)立的政府投資基金,，由財(cái)政部門根據(jù)年度預(yù)算、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要將資金撥付到政府投資基金,。

政府和社會(huì)資本共同出資設(shè)立的政府投資基金,，應(yīng)由財(cái)政部門根據(jù)章程約定的出資方案將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算，并根據(jù)年度預(yù)算,、出資方案,、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要將資金撥付到政府投資基金。

政府投資基金出資可一次或分期籌集到位,。

第十五條 政府投資基金在運(yùn)作過(guò)程中不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保,、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù),；

（二）投資二級(jí)市場(chǎng)股票,、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金,、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債,、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品,、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品,；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）,；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借,；

（五）進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資,；

（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

（七）投資不符合國(guó)家,、省,、市產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的項(xiàng)目,；

（八）通過(guò)基金等方式變相舉債,，增加地方隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的投資；

（九）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù),。

第十六條 政府投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享,、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式,。對(duì)于歸屬政府的投資收益和利息等,，除明確約定繼續(xù)用于政府投資基金滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù),。政府投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān),，政府應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

為更好地發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用,，政府可適當(dāng)讓利,，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益,。

第四章　政府投資基金的管理

第十七條 政府投資基金可委托基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理,。基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)委托在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行托管資金,，托管銀行由基金管理機(jī)構(gòu)通過(guò)公開(kāi)方式進(jìn)行選擇,。政府投資基金選擇的托管銀行應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）具有基金托管資質(zhì)；

（二）設(shè)有專門的托管部門和人員,；

（三）具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng),；

（四）有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（五）最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。

第十八條 選擇政府投資基金管理機(jī)構(gòu)要綜合考慮募資能力,、投資業(yè)績(jī),、研究能力、出資實(shí)力等,，預(yù)設(shè)好前置條件,，確保專注管理。

第十九條 政府投資基金向基金管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi),，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持從嚴(yán)從緊控制的原則,，年度管理費(fèi)不超過(guò)基金實(shí)際到位資金的2%。

第二十條 市財(cái)政局聯(lián)合市級(jí)行業(yè)主管部門（區(qū)縣,、園區(qū)）建立政府投資基金全過(guò)程績(jī)效管理制度,。市級(jí)行業(yè)主管部門（區(qū)縣、園區(qū)）負(fù)責(zé)做好事前績(jī)效評(píng)估,，制定績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo),，開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控，每年末對(duì)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度,、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展績(jī)效自評(píng),。自評(píng)結(jié)果報(bào)財(cái)政部門和其他主要出資人審核。財(cái)政部門根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),?？?jī)效自評(píng)和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為基金存續(xù)、管理費(fèi)和激勵(lì)資金計(jì)算的重要依據(jù),。

第二十一條 政府投資基金可設(shè)定合理的激勵(lì)約束機(jī)制,，促使基金管理機(jī)構(gòu)不斷提高管理水平。

第五章　政府投資基金的終止和退出

第二十二條 政府投資基金存續(xù)期一般不超過(guò)10年,，確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的,，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，與其他出資方按章程約定的程序辦理,。

第二十三條 政府投資基金終止后,，基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清算，將政府出資額和歸屬政府的收益,，按照國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù),。

第二十四條 政府投資基金中的政府出資部分一般應(yīng)在政府投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo),，可通過(guò)股權(quán)回購(gòu)機(jī)制等方式適時(shí)退出,。

第二十五條 政府投資基金應(yīng)在章程中約定有下列情況之一的，政府出資可無(wú)需其他出資人同意,，選擇提前退出,；如無(wú)法實(shí)現(xiàn)退出,，基金應(yīng)當(dāng)進(jìn)入清算程序：

（一）政府投資基金方案確認(rèn)后超過(guò)1年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的,；

（二）政府出資撥付基金賬戶1年以上,，基金未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；

（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的,；

（四）基金未按章程約定投資的,；

（五）其他不符合基金章程約定情形的。

第二十六條 政府投資基金在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)下列情況之一時(shí),，應(yīng)當(dāng)終止運(yùn)營(yíng)并清算：

（一）代表50%以上基金份額的股東或合伙人要求終止,，并經(jīng)股東大會(huì)或合伙人會(huì)議決議通過(guò)；

（二）政府投資基金發(fā)生重大虧損,，無(wú)力繼續(xù)經(jīng)營(yíng),；

（三）因政府投資基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為，被管理機(jī)關(guān)責(zé)令終止,。

第二十七條 政府出資從投資基金退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照章程約定的條件退出,；章程中沒(méi)有約定的,，應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資權(quán)益進(jìn)行評(píng)估，作為確定政府投資基金退出價(jià)格的依據(jù),。

第六章　政府投資基金的風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督管理

第二十八條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)遵照國(guó)家有關(guān)財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定,，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制,，切實(shí)防范基金運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),。

第二十九條 加強(qiáng)政府投資基金信用體系建設(shè)，建立政府投資基金及其高級(jí)管理人員信用記錄,，并將其納入全國(guó)統(tǒng)一的社會(huì)信用信息共享交換平臺(tái),。

第三十條 政府投資基金委托商業(yè)銀行托管的資金，商業(yè)銀行應(yīng)按照協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理,、資金清算,、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管,，并向政府投資基金提交資金運(yùn)行情況和托管報(bào)告,。

第三十一條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門的監(jiān)督,、審計(jì),，有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得以任何理由阻撓和拒絕提供有關(guān)材料或提供虛假,、不實(shí)的材料,。

第三十二條 基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將所管基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)核算，對(duì)所管不同基金應(yīng)分賬核算。

第三十三條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)按照章程約定,，定期向政府投資基金出資人和市級(jí)行業(yè)主管部門（區(qū)縣,、園區(qū)）提交政府投資基金運(yùn)行報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的政府投資基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告,。

第三十四條 市級(jí)行業(yè)主管部門（區(qū)縣,、園區(qū)）會(huì)同市財(cái)政局對(duì)政府投資基金運(yùn)作情況進(jìn)行年度檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題立即督促整改,，拒不整改或出現(xiàn)有徇私舞弊,、濫用職權(quán)、弄虛作假,、玩忽職守,、未依法履行職責(zé)的，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理,。涉嫌犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任。

第七章   附則

第三十五條 各區(qū)縣人民政府可結(jié)合本辦法及實(shí)際情況,，制定本地區(qū)的管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則,。

第三十六條 本辦法自2023年11月26日起施行，有效期2年,。