瀘州市人民政府關(guān)于印發(fā)瀘州市市級(jí)政府融資資金管理暫行辦法的通知

瀘市府發(fā)[2014]29號(hào)

市級(jí)有關(guān)部門,、有關(guān)單位：

　　《瀘州市市級(jí)政府融資資金管理暫行辦法》已經(jīng)市七屆人民政府第33次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)你們,，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行,。

　　

　

　　瀘州市人民政府

　　2014年7月1日

　　

　　瀘州市市級(jí)政府融資資金管理暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范市級(jí)政府融資資金管理，控制和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和政策規(guī)定,，結(jié)合我市實(shí)際，制定本暫行辦法,。

　　第二條 本辦法所稱政府融資資金,，是指經(jīng)市政府批準(zhǔn)，由市級(jí)政府融資平臺(tái)或市政府指定的其他融資主體通過(guò)各種融資渠道籌集，由市政府統(tǒng)籌安排管理的資金,。

　　第三條 政府融資資金主要用于公共,、公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和市政府確定的其他重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，不得安排用于經(jīng)常性支出,。

　　第四條 政府融資資金的管理必須堅(jiān)持“統(tǒng)一管理、注重效益,、?？顚Ｓ谩L(fēng)險(xiǎn)可控”的原則,。

　　第二章 融資規(guī)模及項(xiàng)目計(jì)劃審批

　　第五條 各項(xiàng)目單位在每年第四季度提出下一年度政府融資項(xiàng)目資金需求,，市財(cái)政部門根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展、城市建設(shè)需要和政府償還能力,，按照總量控制,、綜合平衡、適度負(fù)債的原則,，提出年度政府融資規(guī)模及項(xiàng)目計(jì)劃安排建議,，送政府融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組審查后報(bào)市政府審定

　　第六條 當(dāng)年政府融資規(guī)模及項(xiàng)目計(jì)劃一經(jīng)確定，不得隨意調(diào)整突破,。如確需調(diào)整的,，報(bào)市政府批準(zhǔn)。

　　第三章 資金籌集和管理

　　第七條 各融資主體根據(jù)市政府下達(dá)的融資任務(wù)編制年度融資方案報(bào)市政府審定,。年度融資方案具體包括融資規(guī)模,、期限、方式和用途,。

　　第八條 政府融資項(xiàng)目中,，屬市、區(qū)共建的項(xiàng)目,，資金籌集按一定比例進(jìn)行分?jǐn)偂?br>
　　第九條 政府融資資金需劃入市財(cái)政部門指定的財(cái)政專戶實(shí)行專戶管理,。因融資方有特殊要求，不能直接劃入市財(cái)政部門指定專戶的,，經(jīng)市財(cái)政部門批準(zhǔn)后,，可由融資主體設(shè)立專戶進(jìn)行管理，并接受市財(cái)政部門監(jiān)管,。

　　第十條 各融資主體融資合同簽訂后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市財(cái)政部門備案,，嚴(yán)格按項(xiàng)目進(jìn)度和資金需求辦理提款。

　　第四章 資金撥付和使用

　　第十一條 項(xiàng)目單位根據(jù)市政府批復(fù)的政府融資項(xiàng)目計(jì)劃于10個(gè)工作日內(nèi)編制全年分季度資金用款計(jì)劃報(bào)市財(cái)政部門作為融資資金籌集參考,。

　　第十二條 項(xiàng)目單位在每月25日前向市財(cái)政部門報(bào)送下月用款計(jì)劃,，市財(cái)政部門結(jié)合資金到位情況確定資金撥付額度。市財(cái)政部門或融資主體按照確定的資金額度及時(shí)撥付資金。

　　第十三條 項(xiàng)目單位應(yīng)嚴(yán)格遵守基本建設(shè),、政府采購(gòu),、招投標(biāo)等相關(guān)管理規(guī)定，按計(jì)劃使用政府融資資金,，不得改變支出用途,。

　　第十四條 各項(xiàng)目單位項(xiàng)目完工后及時(shí)辦理竣工結(jié)算，三個(gè)月內(nèi)完成財(cái)務(wù)決算編制工作報(bào)市財(cái)政部門,，有資金結(jié)余的按照市財(cái)政部門決算批復(fù)及時(shí)將結(jié)余資金繳回市財(cái)政部門或融資主體,。

　　第十五條 項(xiàng)目單位按照相關(guān)會(huì)計(jì)制度對(duì)政府融資資金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，分項(xiàng)目建立政府融資項(xiàng)目臺(tái)賬,，實(shí)行定期對(duì)賬,。各融資主體和項(xiàng)目單位每月3日前將政府融資資金到位和使用情況及時(shí)上報(bào)市財(cái)政部門。

　　第五章 資金償還

　　第十六條 政府融資資金根據(jù)使用資金的項(xiàng)目屬性確定償債主體,，落實(shí)償債資金來(lái)源,。

　　第十七條 公益性項(xiàng)目?jī)攤黧w為市政府。政府融資平臺(tái)和其他融資主體每年12月31日前將下一年度融資資金償還計(jì)劃報(bào)送市財(cái)政部門,，市財(cái)政部門提出償債資金計(jì)劃報(bào)市政府審定后執(zhí)行,。償債來(lái)源優(yōu)先使用項(xiàng)目收益及利息收入等，不足部分,，市財(cái)政部門通過(guò)公共預(yù)算收入,、基金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入,、財(cái)政專戶管理資金等財(cái)政資金安排償還,。

　　第十八條 經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目?jī)攤黧w為項(xiàng)目受益單位，由受益單位編制分年度還款計(jì)劃,，切實(shí)履行償債責(zé)任,。

　　第六章 資金監(jiān)督

　　第十九條 項(xiàng)目主管部門對(duì)政府融資資金承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，確保資金管理規(guī)范,、使用合理,。

　　第二十條 市審計(jì)部門依法對(duì)政府融資資金舉借、使用,、歸還進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督,。

　　第二十一條 市財(cái)政部門對(duì)政府融資資金進(jìn)行財(cái)政監(jiān)督，并組織有關(guān)部門對(duì)政府融資項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),。

　　第二十二條 凡違反規(guī)定,，弄虛作假，不按規(guī)定用途使用及擠占,、截留和挪用政府融資資金的,，按相關(guān)法律法規(guī)追究相關(guān)單位和人員責(zé)任,。情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理,。

　　第七章 附則

　　第二十三條 本辦法自發(fā)2014年7月1日起施行,，有效期一年。